山东矿机集团股份有限公司公告(系列)

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  山东矿机集团股份有限公司现场检查有关问题的监管意见函》(以下简称“《现场检查监管函》”)中国证监会会山东监管局于2013年5月15日向公司下发了鲁监管函2013第82号《关于对,方面及内部审计和内控方面存在的问题指出公司在公司治理方面、信息披露,程指引》及《企业会计准则》等相关法律法规的规定违反了《上市公司股东大会规则》、《上市公司章,重视上述问题要求公司高度,学习加强,范运作意识切实提高规;内控优化,立健全责任追究制度等加强信息披露管理建。问题和公司的整改措施如下山东证监局现场检查出的!

  2月22日2013年,发表独立意见公司独立董事,煤矿定期报告的相关会计处理、调整符合《企业会计准则》的相关规定认为!公司董事会关于更正2011年度报告和相应期间涉及柏树坡,事项的调整、更正同意公司对相关。

  能否获得核准仍存在不确定性公司本次非公开发行股票事宜,投资者注意投资风险公司董事会提醒广大。行信息披露义务公司将持续履,股票事宜的后续进展情况及时披露本次非公开发行。

  息化及现场控制上加强对子公司的财务控制力度(2)公司将提升财务部门的管理!在人员、信,有效控制和管理形成对子公司的。

  发行完成后本次非公开,司2015-2017年股东分红规划》的规定公司将按照相关法律法规、《公司章程》、《公,件的情况下在符合条,对股东的利润分配重视和积极推动,现金分红特别是,加对股东的回报有效维护和增。

  11月29日2012年,有限公司有关事项的监管意见函》(鲁证监函2012163号)中国证监会山东监管局向发行人出具《关于对山东矿机集团股份,主要内容如下监管意见函!

  5月22日2013年,集团股份有限公司的监管函》(中小板监管函2013第79号)深圳证券交易所中小板公司管理部向公司下发的《关于对山东矿机,

  监管函》指出《现场检查,12月25日2012年,机有限公司(以下简称平煤神马矿机公司与平煤神马机械装备集团河南矿,股公司公司参,)签订借款合同持股比例44%,提供借款3由其向公司,0万元00,1月1日至3月31日借款期限为2013年,期限内暂不付息双方约定借款。月31日到达公司银行账户该笔借款于2012年12,应付款科目核算公司列入其他,报告财务报表附注中但在2012年年度,方资金拆借事项进行披露公司未按规定作为关联。

  集资金到位后本次发行募,资金投资项目进度公司将保障募集,并实现预期效益争取早日达产,即期回报摊薄的影响弥补本次发行导致的。

  、人员、机构和财务已经保持了独立公司与关联方恒新投资在业务、资产,资产与公司保持独立恒新投资的业务和;动、人事和工资管理恒新投资独立进行劳;办公场所和经营场所恒新投资有独立的;独立核算恒新投资,盈亏自负,务决策和安排独立做出财,门和专职财务人员设有独立的财务部,务保持独立与公司财。是但,财务人员法规意识淡薄由于公司管理人员和,助其进行部分财务会计核算业务在恒新投资财务人员休假期间帮,量混记等现象同时存在少,有关规则违反了。

  本事项的教训公司认真汲取,员的业务素质提高相关人,等内控管理水平提升信息披露,市公司相关法律和法规切实严格遵守和履行上,优秀的上市公司做规范、诚信、。

  净利润与 2014 年度审计报告的数据持平(2)公司 2015 年度归属于母公司的;

  15年10月31日前实施完毕1、假设本次非公开发行于20,仅为公司估计该完成时间,后实际发行完成时间为准最终以经中国证监会核准;

  项的调整该会计事,的营业总收入未产生影响对2012年前三季度,东的净利润减少了2归属于上市公司股,66万元228。,的所有者权益减少了2归属于上市公司股东,72万元247。。

  为2008年申请IPO时制定的2)公司的《股东大会议事规则》,完善和修改未及时予以。股东大会议事规则》公司已经修订了《,对36条进行依法修正增加网络投票内容、,款将依规核查修正同时对其他相关条。年9月9日2013,《关于修订公司股东大会议事规则的议案》公司第二届董事会第三十次会议审议通过了,2013年第一次临时股东大会审议通过该议案于2013年9月26日经公司。

  定的募集资金专户存储和使用要求进行管理公司将严格按照《募集资金管理制度》规。资金到位后本次募集,商业银行签订募集资金三方监管协议及时与保荐机构、存放募集资金的,于董事会指定的专项账户中将严格遵照制度要求存放,使用过程中在募集资金,请和审批手续严格履行申,立台账并设,况和募集资金项目的投入情况详细记录募集资金的支出情。

  监管函》指出《现场检查,大会未制作股东大会会议登记册公司2012年第一次临时股东,记录董事发言要点部分董事会资料未,录董事未签字确认部分董事会会议记。

  标是基于 2014 年度审计报告的数据4、公司 2015 年发行前后的财务指。时同,业周期以及业务发展状况等因素影响考虑到公司业绩受到宏观经济、行,体收益情况较难预测2015年公司整,益情况有以下3种情形假设 2015 年收!

  公司有关事项的监管意见函》(鲁证监函2012163号)的监管意见根据中国证券监督管理委员会山东监管局《关于对山东矿机集团股份有限,1%股权的相关会计处理事项进行了认真核查公司对购买准格尔旗柏树坡煤炭有限公司5,政策调控的影响因受相关产业,持有柏树坡公司的股权进行出售公司已于2012年6月份将,权转让款在三年内收回并尚有2。09亿元股,坡煤矿财务报表不应再纳入合并范围公司核查后认为2011年度柏树,目进行追溯调整应对相关会计科,资产、负债及损益列示不正确从而导致2011年度相关。第二十五次会议审议经公司第二届董事会,行了差错更正对该事项进,1年年度财务报告追溯调整了201,一季度财务报告2012年第,2012年第三季度财务报告2012年半年度财务报告和。

  2月22日2013年,1年度报告和相应期间涉及柏树坡煤矿定期报告的议案》第二届监事会第九次会议审议通过了《关于更正201,1年度报告及相应期间的定期报告公司监事会认为!关于更正201,务会计制度的有关规定符合法律、法规、财,调整的相关事项监事会同意本次。

  相关会计处理方法不符合《企业会计准则》的相关规定公司对上述柏树坡公司51%股权的收购及出售事项的。外另,面的信息披露亦不符合《上市公司信息披露管理办法》等相关规定公司对上述柏树坡公司51%股权收购及股权过户风险提示等方,告代替临时公告存在以定期报,户存在的风险等问题且未充分揭示股权过,的上述问题予以高度关注山东证监局对公司存在。

  司核查经公,中的财务报表附注披露了上述借款公司已经在2012年审计报告。中其他应付款——平煤神马矿机3具体在“关联方应收应付情况”,0万元00。是但,人员工作疏忽由于公司财务,关联方资金拆借项目中披露上述拆借情况为在公司2012年年度报告财务附注。题高度重视公司对此问,信息披露法规并强调了细节控制的重要性组织财务人员和证券事务部人员加强学习。时同,公司内部信息传递流程公司重新评估和完善了,及时、准确、完整披露相关事项保障在后续的信息披露工作上。的资金拆解等事项特别针对关联方,严格管理公司将,息传递流程并完善信。

  开发行股票数量不超过65发行人本次向特定对象非公,334,(含65854股,334,4股)85,。03元/股发行价格为7,超过人民币46募集资金总额不,0万元00。行完成后本次发,股股东权益将有一定幅度的增加公司总股本和归属于母公司普通。释放需要一定的时间由于募集资金效益,产均增加的情况下在公司股本和净资,率等指标将出现一定幅度的下降每股收益和加权平均净资产收益。

  监管函》指出《现场检查,公司现金分红有关事项的通知》的要求公司一是未按照《关于进一步落实上市,股东回报计划制定明确的;》未规定网络投票具体内容二是《股东大会议事规则;“股东大会对有争议又无法通过的议题三是《股东大会议事规则》第36条,规定违反《上市公司章程指引》和《上市公司股东大会规则》的相关规定可在征求与会股东的意见后决定暂缓表决并提请下次股东大会审议”之;定内幕信息知情人档案至少保存3年以上四是《内幕信息知情人登记管理制度》规,第13条中内幕信息知情人档案自记录之日起至少保存10年的规定违法了《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》。

  5月27日2013年,了《关于对深圳证券交易所监管函的整改报告的议案》公司第二届董事会2013年第一次临时会议审议通过,改措施如下公司的整!

  利润比 2014 年度审计报告的数据下降30(1)公司 2015 年度归属于母公司的净%

  常重视上述问题公司董事会非,和实际数据差异较大的原因认真核查了业绩快报数据,第二届董事会2013年第一次临时会议并于2013年5月27日召开了公司,问题的整改报告审议了针对上述,整改措施及时提出。

  监管函》指出《现场检查,部审计工作以直接复印相关资料为主公司内部审计部门对重大事项的内,量较为薄弱内部审计力。外另,计制度的规定根据公司审,作应每年开展两次对子公司的审计工,年度结束后两个月内结束且年度审计工作应于会计;检查日但截至,的审计工作尚未开展内审部门对子公司。能充分发挥相应职能公司内部审计机构未。外此,监管函》指出《现场检查,集中管控能力较为薄弱公司对子公司的财务。

  发行的发行数量为653、假设本次非公开,334,4股85,。03元/股发行价格为7,总额为46募集资金,0万元00,募集资金净额为45扣除发行费用后的,0万元00;

  6月份以后2012年,团股份有限公司的监管函》)的教训公司认线号(《关于对山东矿机集,守信、规范运作谨慎认真、诚实,认真征询审计机构及有关部门的意见后做出的业绩快报及后续公告均依据当时客观状况且,以了公告并及时予,恶意违规行为不存在主观及。

  3年5月22日(三)201,中小板监管函2013第79深交所中小板公司管理部出具号

  《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》等相关文件的要求根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、,过了《关于修改〈公司章程〉的议案》公司2014年年度股东大会审议通,事会及股东大会对利润分配方案的研究论证程序和决策机制、公司利润分配政策的变更程序等该议案在《公司章程》中进一步修改完善了利润分配的期间间隔、差异化的现金分红政策、董。

  指出的上述问题及提出的建议公司董事会非常重视监管机构,的相关会计处理方法和信息披露情况公司认线%股权的收购及出售事项,构进行沟通并听取建议与审计机构和监管机,矿纳入合并范围不准确经认线年度将柏树坡煤,相关报表列示不正确从而导致以前年度,错进行追溯调整公司对前期差,年年度财务报告更正了2011,一季度财务报告2012年第,2012年第三季度财务报告2012年半年度财务报告和,息披露程序并履行了信。认真总结本次事项原因和学习相关法律法规公司董事会组织董事、监事和高级管理人员,计处理和信息披露问题确保杜绝再次出现会。

  摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响8、上述假设仅为测算本次非公开发行, 年经营情况及趋势的判断不代表公司对 2015,盈利预测亦不构成。此进行投资决策投资者不应据,资决策造成损失的投资者据此进行投,担赔偿责任公司不承。

  息披露的内容真实、准确、完整本公司及董事会全体成员保证信,导性陈述或重大遗漏没有虚假记载、误。

  理、财务控制、市场监管、对外投资的谨慎性等方面亟待改善和提高(3)公司在内部信息传递、内部流程控制、子公司管理、审计管,的管理进行管理梳理和规范公司拟委托专业机构对公司,补缺查漏,部信息传递的畅通有序完善内控机制、保障内。

  常重视上述问题公司董事会非,公司第二届董事会第十五次会议于2012年6月25日召开了,问题的整改报告审议了针对上述,整改措施及时提出!

  项的调整该会计事,业总收入未产生影响对2011年度的营,741。57万元营业利润增加了,润增加了355。63万元归属于上市公司股东的净利,减少了36资产总额,05万元033。,权益增加了355。63万元归属于上市公司股东的所有者。

  2年6月12日(一)201,中小板监管函2012第91深交所中小板公司管理部出具号

  内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限公司(以下简称“柏树坡公司”)51%的股权山东证监局认为!公司于2011年6月使用超募资金3。264亿元收购了,年度报告披露日截至2011年,政策的影响由于相关,权未能完成股权过户手续上述柏树坡公司51%股。1%股权在股权过户方面存在重大不确定性但公司未充分评估并披露上述柏树坡公司5,非同一控制下企业合并进行了会计处理并在2011年年度报告中将其作为。2年6月201,坡公司51%的股权全部对外转让公司又将未办理过户手续的柏树,30日前向公司支付全部股权转让款并约定受让方应于2012年6月。议约定履行付款义务由于受让方没有按协,收回全部股权转让款导致公司未能按期,此因,签订补充协议变更了剩余款项的支付条件公司又于2012年9月与股权受让方,延长至三年将付款期限。回存在重大不确定性的情况下但公司在大部分股权转让款收,中确认了全部股权转让收益在2012年第三季度报告。

  则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等其他相关规定的学习全体董事、监事、高级管理人员及相关责任人员加强对《深圳证券交易所股票上市规,尽责、诚实守信保证董监高勤勉,、及时、准确、完整信息披露做到真实,导性陈述等违规现象没有虚假记载、误。

  市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录》和深圳证券交易所其他相关规定等的学习组织全体董事、监事、高级管理人员及相关责任人员加强对《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上,信息披露义务时确保在今后履行,《信息披露管理制度》的要求严格按照相关法律法规和公司,及时、准确、完整保证信息披露做到。

  予以高度重视公司对此问题,有效整改并进行了,则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》公司组织了管理人员和财务人员认真学习了《上市公司治理准,员法律法规知识和合规意识增强了管理人员和财务人。将严格按照有关法律法规公司和实际控制人承诺,和管理规范,人员、机构和财务方面保持独立性使公司与关联方在业务、资产、。

  出发点是为了公司利益不受损失公司进行上述关联方资金往来的,此资金并及时予以转回且事后关联方未动用,用公司资金关联方未占。了相关法律法规的规定但是公司上述行为违反,予以高度重视公司对此问题,有效整改并进行了,理准则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》公司组织了董事、监事和高级管理人员认真学习了《上市公司治,人员的法律法规知识和合规意识增强了董事、监事和高级管理。控股股东及关联方资金占用制度》公司董事会将严格按照《公司防范,联方占用公司资金防止控股股东及关。

  计力量!提升审计人员的业务素质(1)公司将切实加强内审部的审,的实质化、常态化同时加强审计工作,审计工作的各项法律法规严格执行上市公司关于。

  幕信息知情人管理制度》3)公司已经修订《内,修正档案的保存期限依照最新的规定予以,予以管理并严格。

  2月22日2013年,公司前期差错更正之专项说明》(京永专字2013第31002号)公司审计机构北京永拓会计师事务所出具《关于山东矿机集团股份有限,构认为审计机,第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定公司对上述前期差错更正的会计处理符合《企业会计准则。011年度财务报告发表标准无保留审计意见本次会计差错的更正不影响审计机构对公司2。

  业务技能需要提高的实际情况针对公司财务、审计等人员的,他部门组织的相关知识培训进一步增加参加深交所及其,业务水平切实提升,的合规性保障工作。

  2月22日2013年,011年度报告和相应期间涉及柏树坡煤矿定期报告的议案》公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于更正2,1 年度报告和相应期间涉及柏树坡煤矿定期报告的公告》并公告了《山东矿机集团股份有限公司关于更正 201。

  意见函后认线%股权的收购及出售事项的相关会计处理方法公司于2012年11月29日接到山东证监局下发的监管,管机构进行沟通与审计机构和监。

  划已经过管理层的详细论证本次发行募集资金使用计,会议和2014年年度股东大会审议通过并经公司第三届董事会第四次和第五次。套微型涡喷发动机关键零部件项目”及“偿还银行贷款”募集资金将用于“年产140架低空无人机、1000。业政策及公司未来整体战略发展方向募集资金投资项目符合国家相关的产,前景和经济效益具有良好的发展。实施后项目,航空发动机制造行业公司将进入无人机和,司盈利水平将提升公,润增长点培育利,力和抗风险能力增强核心竞争,远、健康发展促进公司的长。的顺利实施和效益释放本次募集资金投资项目,行对即期回报的摊薄有助于填补本次发,东的长期利益符合公司股。

  1月15日2013年,树坡煤矿相关会计处理的提示性公告》!公司对柏树坡煤炭公司纳入2011年度合并范围判断有误公司披露了《山东矿机集团股份有限公司关于更正2011年度报告及2012年三季报中涉及柏,011年度合并范围按规定不能纳入2,树坡煤炭公司股权投资收益2同时将2012年三季报中柏,12年度进行收益确认244万元不在20,投资款32待收回全部,再进行收益确认640万元后,度及相关期间的定期报告公司将更正2011年,目进行追溯调整对相关会计科。

  3年5月15日(四)201,监管意见函(鲁证监2013第82号山东证监局出具现场检查有关问题的)

  行完成后本次发,规模增加较大公司净资产,资项目效益较好虽然募集资金投,益完全释放需要一定的时间但是募集资金投资项目效,关利润全部释放短期内难以将相,和每股收益存在被摊薄的风险从而导致公司的净资产收益率。发行股票可能摊薄即期回报的风险特此提醒投资者关注本次非公开。

  监管函》指出《现场检查,一起销售合同陷入诉讼纠纷公司控股子公司迈科建材因,冻结发生资金损失风险为防止银行账户被查封,款565万元转入关联方恒新投资银行账户迈科建材于2012年5月21日将银行存,和6月13日5月23日,万元转回至迈科建材账户恒新投资分两次将565。

  司现金分红有关事项的通知》的要求1)根据《关于进一步落实上市公,议通过了《关于〈公司章程〉中现金分红条款的修正案》2012年7月25日公司第二届董事会第十六次会议审,2012年第二次临时股东大会审议通过该议案于2012年8月13日经公司。司章程》中分红条款进行了修订即公司已经根据相关要求对《公,股东回报规划但未单独制定。问题进行整改公司已经对此,年9月9日2013,于2013-2015年股东回报规划的议案》公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《关,2013年第一次临时股东大会审议通过该议案于2013年9月26日经公司。

  信息披露违规教训公司认真汲取本次,审议通过了《重大事项报告制度》经公司第二届董事会第十五次会议,股子公司的负责人为信息披露事务管理和报告的第一责任人明确公司董事、监事和高管的信息披露责任及各部门和控,责任严格,馈重大信息确保及时反,真实、准确、完整、公平努力做到信息披露及时、。

  行股票相关事项于2015年8月10日出具承诺如下公司控股股东、实际控制人赵笃学先生就本次非公开发!

   6月12日2012 年,集团股份有限公司的监管函》(中小板监管函2012第91号)深圳证券交易所中小板公司管理部向发行人出具《关于对山东矿机。

  财务总监张义贞、董事会秘书王泽钢及其他相关人员4)整改责任人!董事长赵笃学、总经理曲天智、。

  严格按照有关法律法规(3)整改完成时间!,抓落实长期严,披露合规确保信息。

  假设和前提基于上述,公司主要财务指标的影响对比如下本次非公开发行摊薄即期回报对!

  公开发行股票的申请人于2015年8月10日出具承诺如下东矿机集团股份有限公司(以下简称“公司”)作为本次非!

  承销管理办法》第十六条等有关法规的规定本公司及其子公司不会违反《证券发行与,括认购方的投资人、委托人等)提供财务资助或补偿直接或间接向本次非公开发行股票的各认购方(包。

  权收购及出售事项涉及的相关会计处理的恰当性山东证监局提醒公司充分论证上述柏树坡公司股,相关定期报告的影响评估上述事项对公司,相关规定进行恰当的会计处理严格按照《企业会计准则》的。上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的学习公司及相关董事、监事、高级管理人员应加强对《,定期报告代替临时公告义务的情况杜绝再次出现信息披露不充分、以。时同,项目的可行性进行认真分析提醒公司应对募集资金投资,的市场前景和盈利能力确保投资项目具有良好,投资风险有效防范,金使用效益提高募集资。

  制的连续性和稳定性为保持回报股东机,未来三年(2015-2017)年股东分红规划的议案》公司2014年年度股东大会审议通过了《关于制订公司,现金分红的政策和未来三年股东具体回报规划从而进一步明确现金分红条件、比例、差异化,股东的长期发展理念体现了公司积极回报。

  次整改为契机公司将以本,取教训认真汲,关人员的规范意识提高信息披露相,露工作力度强化信息披,行信息披露义务确保依法依规履。

  《公司法》、《上市公司章程指引》等法律法规公司对上述问题进行了有效整改并认真学习了,大会会议资料的整理、保管和确认已经严格按照有关规定进行股东,和资料的完备确保各项手续,类似问题不再发生。议记录未记录董事发言要点及签字公司2011年的部分董事会会,2年5月201,并及时予以更正公司发现此问题。此至,各位董事、列席会议人员的发言要点公司的董事会会议记录明确记载了,签字确认并严格。

  资金的使用效率公司将努力提高,投资决策程序完善并强化,资金使用方案设计更合理的,融资工具和渠道合理运用各种,金成本控制资,使用效率提升资金,司经营和管控风险全面有效地控制公,率和盈利能力提升经营效。

  2015年4月15日召开2014年年度股东大会山东矿机集团股份有限公司(以下简称“公司”)于,开发行股票的相关议案审议通过了公司非公。前目,督管理委员会(以下简称“证监会”)审核阶段公司非公开发行股票申请文件正处于中国证券监。7月21日2015年,项目审查反馈意见通知书》(151120号)公司收到证监会出具的《中国证监会行政许可。意见要求根据反馈,易所采取处罚或监管措施情况公告如下现将公司最近五年被证券监管部门和交!

  券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定本人、本人控制的企业、本人的关联方不会违反《证,有限公司、上海睦源投资管理服务中心(普通合伙)(包括认购方的投资人、委托人等)提供财务资助或补偿直接或间接向本次非公开发行股票的发行对象冀延松、北京银杏盛鸿投资管理有限公司、广东宝新能源投资。

  !2011年5月16日监管函的主要内容如下,收购内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限公司51%股权的议案》你公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于以超募资金,煤炭有限公司(以下简称“柏树坡煤炭公司”)26%和25%的股权签署了相关合同并于5月17日与自然人王三成、李海渊就分别受让其持有的内蒙古准格尔旗柏树坡,以超募资金32合同约定公司,收购上述股权640万元。是但,煤炭公司51%的股权后你公司购买了上述柏树坡,未能完成股权的过户手续由于政策原因影响一直,是但,成过户的原因、进展情况和预计完成过户的时间你公司未以临时公告的形式及时披露未能如期完,度报告中进行了披露仅在2011年年。上述行为你公司的,2。1条、第7。6条规定违反了《股票上市规则》第。充分重视上述问题请你公司董事会,教训吸取,施经董事会审议后披露在一个月内提出整改措,题的再次发生杜绝上述问。

  监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》(151120号)山东矿机集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2015年7月21日收到证。见》所提出的问题进行了认真研究公司及相关中介机构对《反馈意,关问题进行了说明和论证分析并按《反馈意见》要求对有,见回复进行公开披露现根据要求对反馈意,有限公司关于公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》具体内容详见《山东矿机集团股份有限公司、长城证券股份。作日内向中国证监会报送反馈意见回复材料公司将于上述反馈意见回复披露后2个工。

  013年2月28日披露业绩快报监管函的主要内容如下!你公司2,度实现净利润7预计2012年,44万元998。,日修正为43月21,04万元905。,的实际数据为43月27日披露,80万元453。。务数据与实际数据差异较大你公司业绩快报披露的财,时修正且未及。规则》第11。3。7条的相关规定你公司的上述行为违反了《股票上市,充分重视上述问题请你公司董事会,教训吸取,整改及时,题的再次发生杜绝上述问。

  2015年4月15日召开2014年年度股东大会山东矿机集团股份有限公司(以下简称“公司”)于,开发行股票的相关议案审议通过了公司非公。前目,督管理委员会(以下简称“证监会”)审核阶段公司非公开发行股票申请文件正处于中国证券监。7月21日2015年,项目审查反馈意见通知书》(151120号)公司收到证监会出具的《中国证监会行政许可。意见要求根据反馈,财务指标的影响以及公司拟采取的措施公告如下现将本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要!

  利润比 2014 年度审计报告的数据增长30(3)公司 2015 年度归属于母公司的净%

  年11月29日(二)2012,(鲁证监函2012163号山东证监局出具监管意见函)

  监管函》指出《现场检查,休假期间帮助其进行部分财务会计核算业务公司财务人员在关联方恒新投资财务人员。时同,混记收支现象双方存在少量,以及应付外聘人员在考察期间的费用主要为公司销售配件业务的罚没收入。至2013年3月2011年1月,的收入金额为9万元涉及上述混记事项,51。9万元支出金额为。

  年6月份2011,收购柏树坡公司51%的股权发行人投资3。264亿元,11年6月7日汇出该投资款项于20。公司51%的股权后发行人受让柏树坡,及经营管理层并修改了公司章程等重新改组了该公司董事会、监事会。柏树坡公司纳入合并范围因此公司在账务处理时将,亿元计入长期股权投资核算并将该投资款项3。264。政策、股份质押等原因但由于当地煤炭产业,未完成过户手续公司所购的股份。2年6月201,相关程序后公司在履行,全部予以转让将上述股份。上事实鉴于以,公司纳入合并范围不准确经公司认线年度将柏树坡,相关报表列示不正确从而导致以前年度,科目进行追溯调整公司对相关会计。柏树坡公司股权转让的投资收益2同时公司将2012年三季报中,12年度进行收益确认244万元不在20,投资款32待收回全部,再进行收益确认640万元后。

  2年6月201,树坡煤矿的股权公司出售了柏,风险与报酬已完全转移根据股权转让协议实质,该项资产的控制且公司已放弃对,中将投资收益2公司在第三季报,元确认收入244万。款因客观原因未及时收到2013年1月股权转让,构的意见后将2公司征询审计机,时按照应收款项的5%计提坏账准备244万元的投资收益不再确认同,予以公告并及时。项虽支付但并未完全支付2013年3月鉴于款,、审计机构意见后公司征询监管部门,则充分提示风险按照谨慎性原,%计提坏账按照20,布了公告并及时发。与实际披露数据差异较大的主要原因坏账计提的大幅度增加是业绩快报。

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